原南乐县外商投资管理局2018年度财务收支的审计结果

原南乐县外商投资管理局2018年度财务收支的审计结果

（二O一九年十二月二十三日公告）

2019年第2 号

根据《中华人民共和国审计法》第十九条之规定，南乐县审计局派出审计组，自2019年06月28日至07月19日对原南乐县外商投资管理局2018年度财务收支情况进行了报送审计。现将审计结果公告如下。

一、被审计单位基本情况及审计评价意见

原南乐县外商投资管理局是县财政一级预算管理事业单位，经费实行财政全额拨款。主要工作职责：负责组织制定适合我县实际情况的招商引资各项管理规定、优惠政策和具体措施；制定全县重大涉外活动的年度计划，并牵头组织实施；统筹协调全县招商引资工作，牵头协调招商项目的前期考察、洽谈及制定洽谈项目的招商方案、投资合同等，组织招商项目的签约落地，负责重大招商活动的组织筹备及全县进出口业务和外资企业相关数据的统计等。内设办公室、目标管理股、外资促进股、贸易管理股4个职能股室。人员编制13人，实有在职干部职工共16（其中高学历人才3人）。南乐县外商投资管理局于2019年01月合并到南乐县商务局。

原南乐县外商投资管理局账面反映：2018年度收入合计2684015.68元，其中：财政补助收入2656033.68元，其他收入27982元）。同期支出合计3648833.95元，其中：基本支出1689858.82元；招商引资项目支出1958975.13元。

审计结果表明，南乐县商务局所提供的会计资料和其他证明材料，基本反映了原外商投资管理局的财务收支情况，会计处理、财务收支基本符合有关财经法规，但还存在不合规票据列支、差旅费报销不规范等问题需进一步纠正和改进。

1. 审计发现的主要问题

   （一）公务接待列支不规范；

   （二）不合规票据列支；

   （三）差旅费报销不规范；

   （四）多列差旅费。

2. 审计处理及意见建议

   对上述审计发现的问题，南乐县审计局已按照审计程序依法出具审计报告，下达了审计决定，并提出了审计意见和建议。同时建议南乐县商务局认真执行国家有关法律、法规和财务规章制度的规定，规范单位的财务行为。加强原始凭证的审核，确保票据来源合法、内容真实、要素完整、手续齐全，杜绝不合规支出，切实加强内部管理，健全内控机制。进一步建立和完善机关各项规章制度，建立健全长效机制。

3. 审计整改情况

   针对上述审计发现的问题，南乐县商务局高度重视，专门召开审计整改工作会议，安排部署整改工作。并按照要求进行了整改，具体整改情况由其自行公告。