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杨村乡人民政府2018年财政决算及其他财政收支情况审计结果公告 （2019年12月 24 日公告） 2019年第5号
南乐县审计局派出审计组，自2019年10月16日至11月10日对杨村乡人民政府2018年度财政决算及其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下。 一、被审计单位基本情况及审计评价意见 杨村乡辖37个行政村，有农业人口35312人，耕地50883余亩；预算收支实行乡财县管，为一级预算单位，内设党政办公室、社会事务办公室、经济发展办公室、农业服务中心、文化服务中心、村镇规划服务中心、人口与计划生育技术服务中心和劳动保障所等8个工作部门；负责行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业综合性工作，按计划组织本级财政收入，维护辖区内稳定，促进区域经济发展。止2018年12月底，杨村乡人民政府编制67人(其中行政编制29人、事业编制35人、工勤编制3人)，实有62人，其中行政人员28人，事业人员34人。 杨村乡人民政府2018年度决算报表反映：2018年度全年收入合计24289176.8元，其中财政拨款收入21959483.8元(一般公共预算财政拨款收入16040000元、政府性基金预算财政拨款收入5919483.8元)，事业收入2329693元；2018年全年支出合计24289176.8元，其中一般公共服务支出5302867.24元、文化体育与传媒支出331064元、社会保障和就业支出1275685.5元、医疗卫生与计划生育支出3386396.3元、节能环保支出561945元、城乡社区支出7201317.8元、农林水支出5894291.96元、住房保障支出335609元。预算收支平衡。 审计结果表明，2018年度，杨村乡人民政府紧紧围绕年初确定的各项财政工作责任目标，强化财务管理与监督，重点支出得到了保障。杨村乡人民政府提供的会计资料和其他证明材料，基本能反映其财政决算状况，会计处理基本遵守了相关会计制度，会计核算基本规范。本次审计发现滞留项目资金、取得不合规发票等问题，需要进一步纠正和改进。 二、审计发现的主要问题 （一）滞留项目资金144891.66元。 （二）未按规定科目列支费用56667元。 （三）不合规票据列支8030元。 （四）决算报表与账面数字不相符，报表决算不真实。 （五）购置资产未记入固定资产账15667.29元。 （六）往来款未及时清理。 （七）白条顶库3000元。 三、审计处理及建议 南乐县审计局针对审计发现的问题，已依法出具了审计报告，下达了审计决定，并提出了处理意见和整改建议。杨村乡人民政府积极整改。同时建议杨村乡人民政府严格预算执行，规范预算收支行为，加快预算资金支付进度，提高财政预算管理水平。加强会计基础工作，搞好会计核算管理，严格会计凭证管理，杜绝不合规发票列支。加强支出核算管理，保证预算支出的真实性，确保决算与账面数字相符。 四、审计整改情况 针对上述审计发现的问题，杨村乡人民政府高度重视，专门召开审计整改工作会议，安排部署整改工作。并按照要求正在进行整改，具体整改情况由其自行公告。 |
