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(三)公司资金只能专门用于项目建设支出，禁止用于人员工资、公用经费及其他项目建设范围之外的支出。 三、加强公司内部财务管理控制 (一)公司财务管理实行总经理负责制，落实议事规则，发挥理财小组作用，项目建设支出，坚持经理层决策、理财小组审核、总经理签批的拨付程序。 (二)公司财务会计核算，必须按《会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》等要求，加强会计基础工作，严格会计核算，加强财务管理。 (三)公司严格实行出纳、会计分设，钱、账、印章分人管理，出纳要严格按现金管理的要求，控制现金库存，会计要加强银行票据管理，及时与银行、出纳结算对帐，做到日清月结。强化内部约束，不断提高会计核算质量和公司财务管理水平。 四、强化监督职责 (一) 切实加强公司内部财务管理，严格公司支出审批流程，完善资金运行内控监督机制。 (二)继续加强外部对公司的监督管理，审计部门对投资公司项目建设实行季度审计，包括项目建设的预算和决算审计，向政府撰写审计报告。纪检监察、财政、国资部门要切实履行监督管理职能。金融、税务、工商等部门要按照各自的职责加强对投资公司经营活动的管理。 (三)坚持政务公开，民主理财。公司必须每月向县政府及有关部门报送公司财务收支月报，为领导决策提供依据。投融资公司每年将项目建设、资金收支情况上墙公示，实行民主理财，接受社会监督。 (四)实行监察问责。严格落实主体责任和监督责任，对违反财务管理规定，造成公司重大损失的，将依照相关法律、法规追究相关人的责任。 此通知从2016年1月1日起执行，原规定与此通知不一致的，以本通知为准。
浠水县人民政府 2016年1月1日 |
