西湖区审计局关于西湖区卫生和计生局 党委书记、局长朱文同志任期 经济责任审计结果的公告

西湖区审计局关于西湖区卫生和计生局

党委书记、局长朱文同志任期

经济责任审计结果的公告

西审公告〔2019〕31号

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条的规定和西政办简复〔2019〕5号、西组〔2019〕5号的要求,自2019年2月至9月，西湖区审计局派出审计组对朱文同志任西湖区卫生和计生局（现为西湖区卫生健康局，以下简称区卫健局）党委书记、局长期间（2015年1月至今，重点审计起止时间：2016年1月至2018年12月）的经济责任履行情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况及总体评价

本次审计表明，朱文同志任职期间，牢固树立大卫生、大健康理念，平稳推进卫生健康机构改革，在发展智慧医疗、区院合作办医、提升医疗服务能力、深化“最多跑一次”改革等方面取得一定成效。一是2017年陆续启动与5家省市医院的合作办医项目，有效改变我区优质医疗资源薄弱的现状。二是通过诊间结算等信息化手段，远程会诊等新举措，云药房等配药新方式，让居民看病就医“少跑路”。三是注重完善制度办法，为加强对社区卫生服务机构的管理，每年修订绩效考核办法，每年实施财务收支情况审计。

二、审计发现的主要问题

（一）局本级存在的问题

1、支出管理欠规范。一是局本级部分支出在区医学会开支，主要为代付租金、专家劳务费等；二是局本级及区疾控中心以卡券形式支付部分退休人员的慰问。

2、项目管理绩效欠佳。一是名医工作室学员以本单位内部为主，有3家在三年内未承担省、市级课题，补助资金绩效欠佳；二是与3家省市医院具体协议的签订和合作项目的推进略有滞后。

3、小额工程承建单位名录库含无资质企业。2017年至2018年，共10家无相应资质的企业入选小额工程承建单位候选名录库。

4、固定资产管理账实不符。如固定资产台账登记笔记本电脑18台但盘亏3台、台式电脑76台但盘盈5台。

（二）下属单位存在的问题

1、收入管理欠规范。一是二类疫苗预防接种服务费未按规定执行行政事业性收费管理；二是2家中心共有1189.85万元房租收入未上交财政预算外专户；三是2家中心未按实上报7名乡村医生人员退休、离职情况，多获取补助款由中心统筹使用。

2、支出管理欠规范。一是1家中心工会福利发放至非工会会员；二是2家中心离退休职工费在工会开支；三是1家中心支付的专家出诊费中有2笔实为劳务费；四是区疾控中心支付新大楼建设技术顾问2万元，未签订劳务合同，工作内容、工作职责及工作量未明确；五是三墩中心与浙江医院收支清算滞后。

（三）医疗设备管理及使用绩效情况

1、部分影像检查结算欠规范。一是12家中心影像检查系统中有部分检查未进行结算，共计217次；二是9家中心影像检查系统中有部分检查人与结算人不一致，存在检查费用代付的情况，共计215次。

2、设备管理内控制度执行不规范。一是部分中心超2万元医疗设备维修费未书面上报区卫健局医政科论证；二是3个中心部分维修以口头汇报等方式申报，未进行分级审批。

3、医疗设备台账登记欠规范。一是2家中心医疗设备台账登记要素不全；二是医疗设备账实不符。

三、审计建议

（一）规范福利支出管理。进一步完善内部管理制度，财务人员要加强廉政风险意识，进一步规范各项支出，切实为领导及单位把好资金支付关。

（二）完善项目管理制度。加强内审机构建设，配备专职内审人员，独立开展内审工作。

（三）做强做深内审工作。加强内审机构建设，配备专职内审人员，独立开展内审工作；建议每年选取1至2个项目资金作为内部审计调查项目，进一步提升下属单位内控管理的自觉性。 

四、审计整改

审计发现的问题得到了被审计单位的高度重视，立即召开专题会议研究落实整改措施。相关问题尚在落实整改中。

西湖区审计局

2019年11月29日